集團審計部張洪獲2010年度財會有獎征文二等獎

內部控制的審計

現審計部正在對各個企業進行半年度審計的預審工作，這是有史以來的第一次，目的在于關注企業內部控制，督促企業加強內部控制。近年來，隨著國外COSO內部控制的引進及我國內部控制的出臺，各大企業已經越來越關注內部控制了，而完善的內部控制也是一個正規企業所必須要執行的

倉庫管理及時整改

漏經過集團審計部對衢州建華南杭化工有限公司和衢州東旭助劑有限公司進行倉庫盤存后，發現了一些管理上的洞。

倉庫管理系統培訓

經過一段時間的考察，集團總部已決定對下屬的各家工業企業上倉庫管理系統，這套系統在正式運行之前已做了大量的摸底、需求分析。經過一次又一次的調研，一次又一次的反饋，我們的系統已基本定型，用友已按照我們的要求做了“測試系統”。

稅務健康體檢

人需要體檢，我們的企業也一樣需要體檢。財務制度、稅收制度每年都在變化，而且變化都很大，如果我們沒有讀懂讀透制度，將會走入誤區，犯下一些不該犯的錯誤給企業帶來不必要的損失和麻煩。

加強稅收的收繳及核對工作

我們集團下屬有三大市場，分別為：浙江錢江服務小商品市場、浙江建華五金機電市場、浙江建華化工市場，各市場都會涉及到大量的商戶，而每月對商戶稅收的收繳工作及核對工作是非常繁雜而困難的，這項復雜的工作一直由我們財務部各個崗位的人員擔當著。開具發票、繳納稅款、收取稅款、解釋稅款原由等等一系列工作都是我們平時的工作重點。到了每月月初還要與上級下發的大量的稅收明細進行核對稅收上繳情況，有不對的情況要再進行核實，以落到實處。